Совсем запуталась, голова не работает. Первый раз делаю баланс. Ситуация такая.
Реализация товара кассовым методом. Какие проводки будут к таким операциям
Отгружена продукция, а оплачена она будет только в следующем квартале и тоже самое только оказана услуга, которую тоже оплатят не скоро. На 90 я выручку начислить же не могу?!? Ее же нет, а у меня кассовый метод.
Помогите, пожалуйста, кто знает
В типовой конфигурации 1с 7.7 реализован только метод начисления. Кассовый метод только в 1С: Упрощенная система налогообложения. ну и в комплексной для упрощенцев.
покажи в бух. учете отгрузку 62.1-90.01.1
в налоговом учете прибыль покажешь при оплате.
а 98 счёт?
чёт не въезжаю. кассовый метод-при УСН. при чём тут баланс поквартально? с 2009 года подача ежеквартальной отчётности упразднена или я что то путаю. ну кроме, конечно, ПФР и НС
Сообщение было удалено
а можно ?
[quote="Гость"]В типовой конфигурации 1с 7.7 реализован только метод начисления. Кассовый метод только в 1С: Упрощенная система налогообложения. ну и в комплексной для упрощенцев.
покажи в бух. учете отгрузку 62.1-90.01.1
А потом закрыть 90 99?
Я делаю без 1 С. Боюсь в следующем квартале после этого запутаться
Да, можно. Но смотря какая методология ведения учёта.
причем тут кассовый метод и баланс. не путайте бух. учет и налоговый учет. у вас в балансе появится дебиторская задолжность. 90 счет остаток на конец квартала не имеет.
http://zakon.kuban.ru/private3/64n/4.htm
я поняла, что надо делать 50-90.01.1 при приходе денег, и при оплате расходов 20/44/-76.
90.01.1-90.9
90.2.1-41
90.9-90.2.1
90.8.1-20/44/
90.9-90.8.1
90.3-68.2ндс
90.9-90.3
90.9-99.1/прибыль/ в конце года при реформации
или убыток 99.1-90.9
проводки Д62 К90.1, Д90.3 НДС К 68, Д90.2(себ-ть) К 20,25,26,41,70 и т.д.
кассовый при УСН. при чём здесь НДС к начислению? (смайл с выпученными глазками)
Сообщение было удалено
А списать себестоимость могу я тоже только после оплаты. А на каком счете у меня будет дебеторская задолженность?
Автор, сформируйте конкретно задачу а не растекаетесь мыслью по древу. так вам и отвечать станут. кто во что горазд
Сообщение было удалено
дело в том что я всегда равняла налоговый и балансовый учет, а теперь так не получается.
Во всех книжках такие же простые примеры, где они сходятся.
Сообщение было удалено
Всегда делала проводки и у меня налоговая прибыль была равна бухгалтерской.
Для налогового учета надо налоговые регистры вести?
Аня во-перых 98 счет нельзя (забудте о нем). во-вторых проводка Д50К 90 только в рознице. в-третьих в бух учете нет кассового метода. Вы что делаете прибыль или баланс?
если баланс то отражаете все и дебиторку, и списываете все себестоимость. А в декларации по прибыли все по оплате, в том числе и свою себестоимость.
Проводки:
62 90
90 68
90 43 (продукция) 90 20 (услуги)
90 99 финансовый результат
в след квартале 51 62
дебиторка на 62 у Вас. Для налогового да вести регистры. У Вас пбу 18 будет нужно отражать в бух отчетности отложенное налоговое обязательство.
да проводки правильные. к 17
У меня еще и вмененка. Прибыль бухгалтерскую от вмененки не нужно в отложенное налоговое обязательство так как от налога на прибыль освобождены?
В спец. режимах слаба. Умничать не буду.:)
Дефки вы чего?Во первых никакого 98 счета.А во вторых гость 18 вам уже все сказала.При чем здесь баланс???? У вас будет кредиторка.И ОНО!!
Спасибо всем! Завтра буду смотреть как отложенные налоговые обязательства считать. А то спросила у подруги, она уже лет 7 как бухгалтер, а про них не знает. Пришлось на форуме спрашивать.
Сообщение было удалено
А почему кредиторка?
У вас вмененка отдельно от общего режима или в одном юрлице??
в одном
А отражать отложенное налоговое обязатеьство в какой строке баланса?
Ой,реклама ???По вмененке?
торговля розничная в палатках и реклама на них
Аня по вмененке посмотрела нет у Вас пбу 18. не надо отражать ОНО. И ндс у Вас тоже нет. так, что проводку Д90.3 К 68 неделайте.
Кроме того, при раскрытии бухгалтерской отчетности в отчете о прибылях и убытках сумма единого налога на вмененный доход должна быть отражена по отдельной строке (после показателя текущего налога на прибыль). На это указал Минфин России в Письме от 25.06.2008 N 07-05-09/3. (из консультанта) В ф╧2 Вы самостоятельно должны добавить стороку после текущего налога на прибыль ЕНВД. и все
А выручка эта по основному режиму или вмененке???
Никогда не стлкивалась,но думаю должно быть так
62 90 оказание услуг
90 77 ваше ОНО
77 99
Дальше
99 09 ОНА
АФФтогражданка нет у нее налога на прибыль и ПБУ18 поэтому тоже небудет. проводки 90 77 нет и 77 99 тоже. есть 68 77 и 77 68
Гость33,Это если выручка по вмененке.А если по общему режиму,то будет.
Сообщение было удалено
по общему да. но 77 корреспондирует с 68.
35.Значит будут обычные проводки
и 99 09
По другому никак
Реализация нашей продукции и услуг по обычной системе, по вмененке реализация чужой продукции
Не..)будет так
62 90
90 99 как обычная реал.
99 (усл.доход по налогу) 68 (налог на прибыль)
68 77 ваше ОНО
А когда деньги поступят в другом периоде
77 68
В банасе по 515 строке отразится ОНО
Может что то упустила,кто нить поправит
спасибо! Буду сегодня разбиратся.
какая смешная тема
1) Если беременная сотрудница уходит в декретный отпуск, справку для получения единовременного пособия нужно предоставить в бухгалтерию фирмы?
2) ФСС возмещает работодателю все затраты на выплаты пособий:единовремменного и ежемесячных впоследствии?
3) Как расчитать единовременное пособие?
1) Если беременная сотрудница уходит в декретный отпуск, справку для получения единовременного пособия нужно предоставить в бухгалтерию фирмы?
2) ФСС возмещает работодателю все затраты на выплаты пособий:единовремменного и ежемесячных впоследствии?
3) Как расчитать единовременное пособие?
Здравствуйте! Предлагаю услуги по бухгалтерии!
Оказываю следующие услуги:
- полное ведение бухгалтерии ИП и ЮЛ
- обработка первичных документов
- составление и сдача отчетности (в т.ч. нулевой)
- закрытие ИП "под ключ"
- работа с фондами, налоговыми инспекциями, сверки с бюджетом
Выполняю консультации, разовую работу, а так же возможно постоянное обслуживание и ведение компании.
2 высших образования: закончил Московский государственный институт электроники и математики и РЭА им Плеханова по специальности экономист. Профессионально занимаюсь бухгалтерией с 2006 г. На данный момент владею не большой компанией по оказанию бухгалтерских услуг. Знаю 1С (есть в наличии), программу налогоплательщик ЮЛ и ряд других бухгалтерских программ. Возможна работа на выезд (по Москве). Оплата возможна: на карту сбербанка, на карту альфа банка, яндекс деньги (+3%), а так же на расчетный счет по выставленному счету.
Все вопросы можно задать на почту pochta_aleksandr3@mail.ru
Или стучитесь в аську - для поиска так же вводим e-mail.
*на форуме не отвечаю.